Veronderstellingen invoeren in uw financieel model - dummies

Nu u hebt bedacht hoe u uw bedrijf kunt financieren, moet u toekomstige aannames maken in uw financiële model en projecteren hoe het bedrijf zal presteren. U moet een afzonderlijk werkblad Assumpties samenstellen met uw bedrijfsprojecties dat de rest van het financiële model zal aansturen.

Het werkblad Aannames heeft al plaatsen voor uw belangrijkste zakelijke stuurprogramma's - het is aan u om nauwkeurige en redelijke aannames voor het bedrijf in te voeren.

Bij modellering moeten alle invoervariabelen consistent worden opgemaakt (meestal met een blauw lettertype of met behulp van de invoerstijl, die u kunt vinden op het tabblad Start in de sectie Stijlen van het lint). Dan weet iedereen die dit model gebruikt dat ze wijzigingen kan aanbrengen in een van de cellen die op die manier zijn geformatteerd.

Aannames voor inkomsten

Op basis van uw studie van andere cafés in de buurt (u hebt de afgelopen weken veel koffie gedronken, nietwaar?), Verwacht u de volgende aannames voor de omzet van uw bedrijf:

• Je verkoopt gemiddeld 120 kopjes koffie per dag het hele jaar door.
• Veertig procent van de verkochte koffie bevindt zich in grote bekers; 60 procent zit in kleine kopjes.
• Je rekent $ 4 voor een grote kop koffie en $ 3. 50 voor een klein kopje koffie.

Dit zijn uw verwachtingen voor de verkoop van het bedrijf; ze vertegenwoordigen de aannames van uw basishoeveelheid inkomsten. U weet niet echt zeker of u het dagelijkse aantal verkopen recht hebt - u schat juist in - dus u past dit aantal aan wanneer u de scenario's uitvoert. U gaat later in op de aannamen voor de beste en de slechtste case, nadat het basisscenario is voltooid, zodat u de cellen in de rijen 3 en 4 voorlopig leeg kunt laten.

Ga naar de pagina Assumpties en voer de zakelijke verkopen in.

Aannames voor verkopen.

Het model is al voor u opgemaakt, maar wanneer u uw eigen modellen maakt, moet u opletten dat u het juiste formaat opmaakt, procentwaarden als percentage geeft en dollartekens gebruikt om de dollarwaarden te tonen. Een van de meest voorkomende fouten in financiële modellering is verwarrende eenheden, zoals het behandelen van een aantal eenheden als een prijs. Een juiste opmaak maakt elk rapport of model duidelijker en gemakkelijker leesbaar voor de gebruiker. Besteed bijzondere aandacht aan het formatteren bij het gebruik van percentages. Als een cel als een percentage is opgemaakt, wordt elk ingevoerd getal automatisch omgezet in een breuk.

Als u bijvoorbeeld het getal 5 in een normale cel invoert, is de waarde 5. Maar als de cel is geformatteerd als een percentage, wordt nummer 5 automatisch geconverteerd naar een waarde van 0.05 (of 5 procent). Dit kan mogelijk leiden tot onjuiste berekeningen.

Uitgavenoverwegingen

In uw analyse heeft u ook de bedrijfskosten van het runnen van een café onderzocht, wat de volgende zijn:

• U denkt dat de huurkosten waarschijnlijk $ 1, 200 per maand zullen bedragen. Dit is echter slechts een schatting: u zult later enkele potentiële schommelingen invoeren in de scenario-analyse.
• Verbruiksartikelen - inclusief koffiebonen, kopjes, filters, enzovoort - kosten u $ 0. 45 per beker. Deze hoeveelheid is gemiddeld over zowel grote als kleine kopjes, dus u hoeft voor dit model geen onderscheid te maken tussen de grootte.
• Het salaris van de barista is $ 50.000 per jaar, plus 25% andere personeelskosten en -uitkeringen.
• Maandelijkse voorzieningen, zoals elektriciteit, warmte en water, kosten $ 100 per maand.
• Het vennootschapsbelastingtarief is 30 procent.

Dit zijn uw verwachtingen voor de kosten van het bedrijf; zij vertegenwoordigen uw aannames voor uw basissalaris.

Ga naar het gedeelte Uitgavenaannames op het werkblad Aannames en voer de aannames in.

Uitgavenoverwegingen.

Andere aannames

Ten slotte zijn er nog enkele andere aannames met betrekking tot het aantal werkdagen dat u per maand geopend zult zijn en hoe druk uw café het hele jaar door zal zijn, dus u moet wat seizoensgebondenheid toepassen omdat dit zal gebeuren. invloed hebben op uw cashflow. Volg deze stappen:

1. Ga naar het gedeelte Andere veronderstellingen op het werkblad Veronderstellingen en voer op basis van de kalender van volgend jaar rij 32 in voor het aantal werkdagen per maand.
2. Op basis van historische seizoens- en weerpatronen, rij 33 voltooien voor de seizoensafwijking.

Andere aannames.

Modellen moeten goed gedocumenteerd zijn en aannames moeten duidelijk worden vermeld. Een goed gedocumenteerd model helpt niet alleen u en anderen om het te volgen, maar helpt gebruikers ook als u niet meer in de buurt bent wanneer een verandering in het model moet worden aangebracht. Het opnemen van bronnen is handig wanneer u of iemand anders terug wilt gaan en de geldigheid van uw aannames wilt controleren. Neem aannamen en bronnen aan tijdens het samenstellen van het model. Documenteren onderweg is veel eenvoudiger dan teruggaan en het op het einde doen. Een model is immers maar zo goed als zijn aannames!